Dựng 4 "giám đốc ảo" từ CCCD nhặt được để bán hoá đơn khống

4 "giám đốc" từ các CCCD nhặt được

Trong vụ án Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng; in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước xảy ra tại Công ty TNHH Thành An Hà Nội và các đơn vị liên quan, Cơ quan CSĐT Bộ Công an đã khởi tố 38 đối tượng.

Trong đó, Nguyễn Đăng Thuyết - Tổng Giám đốc Công ty TNHH Thành An Hà Nội được xác định là chủ mưu, đứng đầu. Ông Thuyết đã chỉ đạo cấp dưới mua hóa đơn khống (không có hàng hoá) từ 32 đầu mối (đại diện cho 110 công ty/hộ kinh doanh), gây thiệt hại cho ngân sách hơn 743 tỷ đồng.

Xem chi tiết qua bài: Hai nữ kế toán "ăn chênh" 30 tỷ đồng trong đại án 19.000 hóa đơn khống

Đáng chú ý, trong số các "đầu mối" bán hóa đơn cho Công ty Thành An phải kể đến bị can Phùng Xuân Thục - Giám đốc Công ty Trung Nguyên.

Bị can Nguyễn Đăng Thuyết (ảnh lớn) - chủ mưu vụ án và các bị can liên quan.

Thục khai rằng, từ tháng 1/2017 đến tháng 12/2022, đã sử dụng 15 công ty/hộ kinh doanh để xuất bán 2.083 hóa đơn cho nhóm Công ty Thành An với tổng số tiền trước thuế là hơn 433 tỷ đồng, thuế VAT là gần 18 tỷ đồng.

Thục biết đến Công ty Thành An thông qua Đặng Văn Thắng - Giám đốc Công ty Hoàng Dương. Do đó, giữa 2 giám đốc này có thỏa thuận về mức phí đối với hộ kinh doanh được trả 2,6%; với các công ty thì hóa đơn không chịu thuế trả 4,5%, hóa đơn chịu thuế 5% trả 6,5%, hóa đơn chịu thuế 10% trả 11,5%.

Phùng Xuân Thục xác nhận được Thắng thanh toán chi phí mua hóa đơn cho 15 công ty/hộ kinh doanh với số tiền hơn 29 tỷ đồng. Sau khi trừ thuế đã nộp, Thục được hưởng lợi số tiền hơn 28 tỷ đồng.

Phùng Xuân Thục khai trong 15 công ty, hộ kinh doanh do Thục sử dụng để xuất bán hóa đơn, Thục trực tiếp đại diện pháp luật Công ty Hoàng Nguyên và Cửa hàng vật tư và hóa chất số 8.

Còn lại Thục đã mượn, nhờ người thân, bạn bè, thậm chí nhặt được CMND/CCCD để đứng tên đại diện pháp luật 13 công ty.

Có thể kể đến những "giám đốc ảo" do Thục nhặt được CCCD như: Nguyễn Quang Trung - Giám đốc Công ty Nam Anh; Đoàn Hoài Nam - đại diện pháp luật Công ty An Nam; Nguyễn Đức Thọ - Giám đốc Công ty Minh Hà; Nguyễn Hồng Liên - Giám đốc Công ty Hồng Hải.

Thục xác nhận việc xuất bán hóa đơn khống cho nhóm Công ty Thành An do bản thân trực tiếp thực hiện, không bàn bạc trao đổi với người thân được nhờ đứng tên kể trên.

Thục cũng tự ký tên các cá nhân đại diện pháp luật hoặc dùng chữ ký dấu để ký hợp đồng và xuất hóa đơn. Khi rút tiền mặt hoặc chuyển khoản trả lại cho nhóm Công ty Thành An, Thụccũng trực tiếp thực hiện.

Do đó, những "giám đốc" của 14 công ty trên cũng không được Thục chia lợi ích. Ngoài ra, Thục còn là trung gian giới thiệu cho 6 cửa hàng, công ty xuất bán 288 hóa đơn, hưởng lợi trung gian số tiền trên 800 triệu đồng.

Như vậy, tổng số tiền Thục được hưởng lợi qua việc bán hóa đơn khống là hơn 28,8 tỷ đồng.

Giám đốc chỉ học hết lớp 9

Về phía bị can Đặng Văn Thắng - Giám đốc Công ty Hoàng Dương, ngoài giới thiệu Thục làm ăn với Công ty Thành An, bị can này còn "mai mối" cho các cá nhân khác.

Có thể kể đến như việc giới thiệu Dương Đình Hoàng - chủ Cửa hàng Hoàng Dương để xuất bản 44 hóa đơn khống, hưởng lợi 42 triệu đồng.

Tuy nhiên, đối với Phùng Xuân Thục đã xuất bán 2.371 hóa đơn cho Công ty Thành An, nhưng Thắng không thừa nhận việc hưởng lợi trung gian liên quan đến nhóm của Thục.

Thắng khai rằng, bản thân biết đến Công ty Thành An thông qua Phạm Thị Quỳnh Như – Giám đốc công ty CP thiết bị vật tư Thành Phát.

Theo đó, từ tháng 1/2017 đến tháng 9/2021, Thắng đã sử dụng 5 công ty, hộ kinh doanh để xuất bản khống 1.319 hóa đơn, tổng tiền trước thuế 235 tỷ đồng, tiền thuế VAT 2,7 tỷ đồng. Như thanh toán chi phí mua hóa đơn cho 5 công ty của Thắng số tiền 12 tỷ đồng.

Sau khi trừ thuế đã nộp, Đặng Văn Thắng được hưởng lợi số tiền hơn 9 tỷ đồng. Đặng Văn Thắng trực tiếp đại diện pháp luật Công ty Hoàng Dương và Cửa hàng Thắng Hiền, Thắng thành lập và nhờ người thân trong gia đình đại diện pháp luật 3 Công ty/hộ kinh doanh.

Cụ thể, Đào Thị Hiền (vợ Thắng) đứng tên Công ty Anh Đức; Đặng Văn Quang (anh trai Thắng) đứng tên Cửa hàng thiết bị y tế số 10; Đào Ngọc Diệp (anh vợ Thẳng) đứng tên Cửa hàng Anh Tú.

Đặng Văn Thắng xác nhận việc xuất hóa đơn khống cho nhóm Công ty Thành An do Thắng trực tiếp thực hiện, không bàn bạc trao đổi với ai.

Khi xuất hóa đơn, ký hợp đồng hoặc đi rút tiền mặt, chuyển khoản trả lại cho nhóm Công ty Thành An, Thắng chỉ đạo Đào Thị Hiền, Đặng Văn Quang, Đào Ngọc Diệp thực hiện.

Tuy nhiên, các cá nhân trên không tham gia điều hành, không biết việc xuất bán hóa đơn khống, thực hiện công việc theo chỉ đạo của Thắng và không được hưởng lợi.

Về nhân thân, trước vụ án này Đặng Văn Thắng không có tiền án, tiền sự. Bị can này là Giám đốc duy nhất trong vụ án mà chỉ học hết lớp 9.