Vụ mua bán hóa đơn khống trị giá 1.400 tỷ: Cựu cán bộ thuế thừa nhận sai phạm

Thành lập và mua hàng trăm công ty "ma" để mua bán hóa đơn khống

Ngày 11/12, TAND Tp.HCM tiếp tục phiên tòa xét xử sơ thẩm vụ án Mua bán trái phép hóa đơn; Đưa hối lộ; Môi giới hối lộ; Lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ và Trốn thuế, do bị cáo Bùi Văn Bảo (cựu Giám đốc Công ty cổ phần tư vấn thuế Ánh Dương) cầm đầu.

Các bị cáo trong vụ mua bán hóa đơn khống tại tòa.

Cùng bị xét xử với bị cáo Bảo còn có 54 đồng phạm khác, trong đó có 4 bị cáo là cựu công chức thuế, gồm: Lê Thành Nhân (cựu công chức Đội quản lý thuế liên phường Chi cục thuế Quận 12 - huyện Hóc Môn); Trần Quốc Duy (cựu công chức Chi cục Thuế Khu vực Quận 7 - huyện Nhà Bè); Vương Quốc Hùng (cựu Đội Phó kiểm tra nội bộ Chi cục thuế TP.Thủ Dầu Một) bị truy tố tội Nhận hối lộ.

Một cựu cán bộ thuế còn lại là bị cáo Bùi Thanh Liêm (nguyên Đội Phó kiểm tra Thuế số 3, Chi cục Thuế Khu vực Quận 7 - huyện Nhà Bè) bị truy tố về tội Lợi dụng chức vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ.

Riêng Nguyễn Anh Tuấn (cựu công chức Chi cục Thuế Khu vực Quận 7 - huyện Nhà Bè) đã tử vong nên Bộ Công an đã đình chỉ điều tra bị can.

Theo cáo buộc, bị cáo Bùi Văn Bảo là Giám đốc Công ty cổ phần tư vấn thuế Ánh Dương. Công ty này có ngành nghề kinh doanh chính là tư vấn thành lập công ty, dịch vụ kế toán, dịch vụ giải thể doanh nghiệp và khai báo thuế.

Quá trình làm dịch vụ khai báo thuế cho các doanh nghiệp, Bùi Văn Bảo thấy nhiều doanh nghiệp có nhu cầu mua hóa đơn GTGT trái phép nên đã chỉ đạo nhân viên sử dụng chứng minh nhân dân và căn cước công dân mua từ các tiệm cầm đồ trên địa bàn TP.HCM, rồi thuê các cá nhân khác đăng ký thành lập mới doanh nghiệp hoặc mua lại doanh nghiệp từ các cá nhân trên mạng xã hội.

Từ tháng 4/2018, Bùi Văn Bảo đã thành lập và mua tổng cộng 35 doanh nghiệp "ma" để bán trái phép hóa đơn GTGT khống. Sau khi có doanh nghiệp, Bùi Văn Bảo mở tài khoản công ty tại các ngân hàng, liên hệ in hóa đơn giấy hoặc mua phần mềm hóa đơn điện tử cho 35 doanh nghiệp "ma" này.

Từ tháng 4/2018 đến tháng 5/2022, Bảo đã dùng 35 công ty xuất bán trái phép hơn 25.250 hóa đơn khống cho các doanh nghiệp và cá nhân trung gian với tổng giá trị hơn 1.433 tỷ đồng, thu lợi bất chính hơn 18,8 tỷ đồng.

Ngoài bị cáo Bảo, bị cáo Đào Minh Thọ cùng 10 nhân viên khác của Bảo cũng bị cáo buộc đã thực hiện 778 giao dịch rút tiền mặt, tạo dòng tiền từ các doanh nghiệp mua hóa đơn sang công ty "ma" để hợp thức hóa cho việc thanh toán hóa đơn GTGT khống cho doanh nghiệp của Bảo.

Ngoài ra, Bảo còn bán lại cho Thọ 8 doanh nghiệp "ma" để Thọ mở đường dây mua bán hóa đơn trái phép riêng.

Cơ quan điều tra xác định có 21 người làm trung gian mua bán hóa đơn khống của Bảo bán lại cho nhiều doanh nghiệp, trong đó có Trần Văn Thịnh. Theo đó, Thịnh đã mua 2.786 hóa đơn GTGT khống có giá trị hơn 177 tỷ đồng thuộc 19 doanh nghiệp "ma" của Bảo, sau đó bán lại cho nhiều người khác hưởng lợi 1 tỷ đồng.

Ngoài ra, Thịnh còn được xác định là người đã lập 47 công ty "ma" để bán trái phép hơn 29.700 hóa đơn khống với giá trị hơn 8.000 tỷ đồng, hưởng lợi gần 70 tỷ đồng.

Một bị cáo khác là Bùi Thanh Bình cũng được xác định đã lập 8 công ty "ma" để bán trái phép 15.750 hóa đơn với giá trị hơn 1.952 tỷ đồng, hưởng lợi bất chính hơn 13,6 tỷ đồng.

Ngoài ra, nhiều bị cáo khác cũng bị cáo buộc vừa làm trung giam mua bán hóa đơn cho Bảo, vừa lập nhiều công ty "ma" để "kinh doanh" riêng, mua bán hóa đơn có giá trị hàng ngàn tỷ đồng và hưởng lợi tiền hàng chục tỷ đồng từ hành vi phi pháp này.

Các cựu cán bộ thuế thừa nhận sai phạm

Việc bị cáo Bảo và đồng phạm thực hiện hành vi mua bán hóa đơn GTGT trong một thời gian dài, mua bán hóa đơn có giá trị đặc biệt lớn mà không bị phát hiện, kiểm tra là vì có nhiều cán bộ thuế "chống lưng".

Theo đó, Bùi Văn Bảo đã móc nối, thỏa thuận, đưa hối lộ cho Lê Thành Nhân, với mức "phí" 0,35%/tổng giá trị hàng hóa dịch vụ bán ra mà các doanh nghiệp "ma" đã kê khai trên các tờ khai thuế GTGT.

Từ tháng 8/2018 đến tháng 12/2021, Bùi Văn Bảo và 2 nhân viên đưa hối lộ cho Lê Thành Nhân hơn 1,2 tỷ đồng.

Cùng chiêu thức trên, Thịnh đã thông qua Bùi Thanh Bình đưa cho Nguyễn Anh Tuấn 12,7 tỷ đồng; đưa cho Trần Quốc Duy 662 triệu đồng (đều là công chức Chi cục Thuế Khu vực quận 7 - huyện Nhà Bè); đưa cho Vương Quốc Hùng 300 triệu đồng (Đội phó Đội kiểm tra nội bộ Chi cục thuế TP.Thủ Dầu Một) và Lê Thành Nhân 100 triệu đồng để được những cán bộ thuế này "bảo kê".

Để che giấu nguồn tiền bất hợp pháp từ việc mua bán trái phép hóa đơn, Thịnh đã mua 9 bất động sản trị giá hơn 32 tỷ đồng, nhờ nhiều người thân đứng tên. Do đó, ngoài tội Mua bán trái phép hóa đơn; Đưa hối lộ; Thịnh còn bị truy tố thêm tội Rửa tiền.

Tại phiên tòa, bị cáo Trần Văn Thịnh khai mình xuất phát là nhân viên giao hàng. Quá trình làm việc, Thịnh biết có nhiều doanh nghiệp cần mua hóa đơn, từ đó Thịnh đã mua trái phép 2.786 hóa đơn GTGT khống thuộc 19 công ty "ma" của Bảo và bán lại để hưởng lợi.

Theo Thịnh, từ năm 2020, khi thấy mình đã đủ "cứng cáp", bị cáo đã thành lập và sử dụng 47 công ty "ma" để xuất bàn trái phép gần 30.000 hóa đơn khống, có giá trị trên 8.000 tỷ đồng. Hành vi phi pháp này giúp Thịnh thu lợi bất chính trên 70 tỷ đồng.

Về số tiền hưởng lợi bất chính, Thịnh khai đã thông qua Bùi Thanh Bình để đưa hối lộ cho các cán bộ thuế tại nơi có công ty "ma" hoạt động. Thịnh khai đã đưa cho Bình 14,7 tỷ đồng để Bình "lo việc".

Ngoài ra, Thịnh còn cho biết đã dùng số tiền thu lợi để mua 9 bất động sản cho vợ và một số người thân đứng tên.

Đối với Bùi Thanh Bình, bị cáo này thừa nhận đã nhận 14,7 tỷ đồng từ Thịnh để đưa cho các cựu cán bộ thuế nhằm bao che sai phạm cho các công ty của Thịnh. Ngoài hành vi môi giới hối lộ này, bị cáo Bình còn bị cáo buộc mua trái phép 1.200 hóa đơn GTGT khống của Bảo và thành lập 8 công ty "ma" để xuất bán trái phép 15.750 hóa đơn GTGT khống, hưởng lợi bất chính 17 tỷ đồng.

Về hành vi nhận hối lộ và lợi dụng chức vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ, các cựu cán bộ thuế gồm: Lê Thành Nhân, Trần Quốc Duy, Vương Quốc Hùng và Bùi Thanh Liêm đều thừa nhận hành vi phạm tội như cáo trạng cáo buộc.

Trong đó, bị cáo Lê Thành Nhân thừa nhận tổng cộng 7,7 tỷ đồng; bị cáo Trần Quốc Duy đã nhận 4 tỷ đồng; bị cáo Vương Quốc Hùng đã nhận 700 triệu đồng tiền hối lộ của các bị cáo để bao che sai phạm cho Bảo và đồng phạm.

Riêng bị cáo Bùi Thanh Liêm thừa nhận đã nhận quà và 20 triệu đồng để giúp Trần Quốc Duy tra cứu, cung cấp thông tin về tình hình kê khai, nộp thuế của các công ty "ma". Hành vi của bị cáo Liêm bị truy tố về tội Lợi dụng chức vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ.

Phiên tòa tiếp tục phần xét hỏi vào ngày mai (12/12)…

Tham khảo thêm

Mở phiên xét xử đường dây mua bán hóa đơn trái phép 14.000 tỷ đồng