Báo cáo tài chính hợp nhất quý II/2026 của CTCP DNP Holding cho thấy doanh nghiệp tiếp tục cải thiện hiệu quả kinh doanh khi lợi nhuận tăng trưởng mạnh, dù doanh thu chỉ tăng ở mức khiêm tốn.
Trong quý II/2026, DNP Holding ghi nhận doanh thu thuần 2.723 tỷ đồng, tăng 3,7% so với cùng kỳ năm trước. Trong khi đó, giá vốn hàng bán giảm 2,5% xuống còn 2.171 tỷ đồng, giúp lợi nhuận gộp tăng 38%, đạt gần 552 tỷ đồng.
Nhờ đó, biên lợi nhuận gộp được cải thiện đáng kể từ 15,2% lên 20,3%, phản ánh hiệu quả tốt hơn trong việc kiểm soát giá vốn cũng như cơ cấu sản phẩm và hoạt động kinh doanh.
Ở chiều chi phí, doanh thu tài chính gần như đi ngang, trong khi chi phí tài chính tăng 6,4% lên 195 tỷ đồng. Riêng chi phí lãi vay đạt 189 tỷ đồng, tăng khoảng 7% so với cùng kỳ, cho thấy áp lực từ quy mô vay nợ vẫn hiện hữu.
Ngoài ra, chi phí bán hàng tăng mạnh 42,7% lên 164 tỷ đồng, trong khi chi phí quản lý doanh nghiệp chỉ tăng nhẹ gần 2%.
Dù chi phí bán hàng và lãi vay gia tăng, lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh vẫn đạt gần 175 tỷ đồng, tăng gần gấp đôi so với cùng kỳ. Sau khi ghi nhận khoản lỗ khác hơn 6 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế đạt 168 tỷ đồng, tăng 83%.
Kết thúc quý II/2026, lợi nhuận sau thuế của DNP đạt 124,4 tỷ đồng, tăng gần 100%. Đáng chú ý, lợi nhuận sau thuế thuộc về cổ đông công ty mẹ đạt 91 tỷ đồng, cao gấp hơn 3 lần cùng kỳ.
Lũy kế 6 tháng đầu năm, doanh thu thuần của doanh nghiệp đạt 5.343 tỷ đồng, tăng 13,6%; lợi nhuận trước thuế đạt 234 tỷ đồng, tăng gần 115%; lợi nhuận sau thuế đạt 175,2 tỷ đồng, tăng 145%.
Năm 2026, DNP Holding đặt mục tiêu doanh thu hợp nhất 10.812 tỷ đồng và lợi nhuận trước thuế 333 tỷ đồng. Với kết quả đạt 5.343 tỷ đồng doanh thu và 234,4 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế sau 6 tháng, doanh nghiệp đã hoàn thành khoảng 49,4% kế hoạch doanh thu và 70,4% mục tiêu lợi nhuận trước thuế cả năm.
DNP Holding ghi nhận lợi nhuận sau thuế nửa đầu năm 2026 tăng gần gấp đôi nhờ biên lợi nhuận cải thiện. Tuy nhiên, doanh nghiệp vẫn duy trì dư nợ lớn với chi phí lãi vay gần 190 tỷ đồng mỗi quý (Ảnh: DNP).
Tại ngày 30/6/2026, tổng tài sản của DNP Holding đạt 19.865 tỷ đồng, tăng 3,7% so với đầu năm.
Tài sản ngắn hạn gần như không biến động, đạt 10.677 tỷ đồng và chiếm gần 54% tổng tài sản. Trong đó, tiền và các khoản tương đương tiền tăng gần 14% lên 1.978 tỷ đồng, trong khi các khoản phải thu ngắn hạn giảm gần 5% còn 5.129 tỷ đồng. Hàng tồn kho cũng giảm nhẹ xuống còn khoảng 1.950 tỷ đồng.
Ở nhóm tài sản dài hạn, giá trị tăng gần 8% lên 9.188 tỷ đồng. Đáng chú ý nhất là chi phí xây dựng cơ bản dở dang tăng hơn gấp đôi, từ 887 tỷ đồng lên 1.829 tỷ đồng.
Mức tăng chủ yếu đến từ việc giải ngân cho dự án Nhà máy Đất Đỏ và dự án Trảng Bàng, cho thấy doanh nghiệp đang đẩy mạnh đầu tư mở rộng năng lực sản xuất. Trong khi đó, giá trị tài sản cố định giảm gần 4% xuống còn 6.588 tỷ đồng.
Tổng nợ phải trả của DNP Holding đến cuối tháng 6/2026 đạt 13.352 tỷ đồng, tăng 4,4% so với đầu năm và chiếm hơn 67% tổng nguồn vốn.
Nợ ngắn hạn tăng hơn 10%, chủ yếu do vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn tăng lên 5.228 tỷ đồng. Trong khi đó, nợ dài hạn giảm nhẹ còn 6.251 tỷ đồng.
Tính chung, tổng dư nợ vay và trái phiếu của doanh nghiệp ở cả ngắn và dài hạn lên tới khoảng 9.356 tỷ đồng. Quy mô vay lớn khiến chi phí lãi vay duy trì quanh 190 tỷ đồng mỗi quý, tiếp tục tạo áp lực lên kết quả kinh doanh và dòng tiền.
Một điểm đáng chú ý khác là cơ cấu trái phiếu có sự thay đổi khi toàn bộ 571,6 tỷ đồng trái phiếu dài hạn được chuyển sang nhóm nợ đến hạn trả trong vòng 12 tháng, với giá trị ghi nhận ở nợ ngắn hạn tăng lên gần 546 tỷ đồng.
Trong kỳ, DNP Holding cũng phát sinh các khoản vay với CTCP Tasco có tổng giá trị khoảng 236 tỷ đồng, gồm cả vay ngắn và dài hạn.
Trong 6 tháng đầu năm, dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh đạt gần 383 tỷ đồng, cao hơn đáng kể mức 175 tỷ đồng cùng kỳ năm trước, cho thấy khả năng tạo tiền từ hoạt động cốt lõi được cải thiện.
Tuy nhiên, doanh nghiệp tiếp tục chi mạnh cho hoạt động đầu tư với dòng tiền âm gần 749 tỷ đồng, chủ yếu để mua sắm và xây dựng tài sản cố định.
Để bù đắp nhu cầu vốn đầu tư, dòng tiền từ hoạt động tài chính ghi nhận dương khoảng 603 tỷ đồng, phản ánh DNP Holding vẫn đang dựa đáng kể vào nguồn vốn vay để phục vụ các kế hoạch mở rộng trong giai đoạn hiện nay.
